صفر تا صد ورود و ثبتنام در سامانه مودیان مالیاتی در سال ۱۴۰۴
سامانه مودیان مالیاتی یکی از بزرگترین و مهمترین پروژههای اجرایی سازمان امور مالیاتی است که از سال ۱۴۰۲ وارد فاز عملیاتی شد و در سال ۱۴۰۴ به نقطهای رسیده که تمامی کسبوکارهای بزرگ و کوچک موظف به ثبتنام، صدور صورتحساب الکترونیکی و ثبت معاملات خود در این سامانه هستند.
اگر این روزها عبارتهایی مانند ورود به سامانه مودیان مالیاتی، چه کسانی باید در سامانه مودیان ثبتنام کنند، سامانه مودیان برای چه کسانی است، ثبت فاکتور، بخشنامه جدید سامانه مودیان و آموزش سامانه مودیان PDF را جستجو کردهاید، یعنی دقیقاً در مسیر درستی قرار دارید.
در این مقاله، قرار است یک راهنمای کامل و واقعی درباره سامانه مودیان بخوانید؛ چیزی که علاوه بر رفع ابهامات، مسیر درست را برای جلوگیری از جرایم و مشکلات مالیاتی به شما نشان میدهد. این مطلب با هدف اطلاعرسانی کامل و دقیق تهیه شده و در لابهلای متن، فقط زمانی که لازم باشد اشاره میشود که میتوانید امور سامانه مودیان و مشاورههای لازم را از طریق یک شرکت حسابداری مالیاتی معتبر انجام دهید.
سامانه مودیان مالیاتی چیست و چرا برای همه کسبوکارها الزامی شده است؟
سامانه مودیان در واقع یک زیرساخت دیجیتال مالیاتی است که به سازمان امور مالیاتی کمک میکند تمام فاکتورهای خرید و فروش کشور را فوری، سیستمی و بدون امکان تغییر ثبت و رصد کند. این سامانه بهطور مستقیم با سامانه پایانههای فروشگاهی، صندوق مکانیزه فروش، سامانههای انبارداری، سیستمهای حسابداری و سامانه ارزش افزوده در ارتباط است.
مزایای اصلی سامانه مودیان:
جلوگیری از فرار مالیاتی
شفافیت مالی
حذف فاکتورهای صوری
کاهش ریسک رسیدگیهای سنگین
صدور فاکتور الکترونیکی با فرمت استاندارد
تسریع در فرآیند رسیدگی مالیاتی
چه کسانی باید در سامانه مودیان ثبتنام کنند؟
یکی از مهمترین پرسشهای کاربران این است:
سامانه مودیان برای چه کسانی است؟
طبق آخرین بخشنامه سامانه مودیان در سال ۱۴۰۴، تمام اشخاص حقیقی و حقوقیِ صاحب کسبوکار باید در سامانه مودیان ثبتنام کنند، شامل:
شرکتها (سهامی، مسئولیت محدود، تعاونی و…)
فروشگاهها
پزشکان، وکلا و مهندسان
شرکتهای خدماتی و پیمانکاری
تولیدکنندگان
واردکنندگان و صادرکنندگان
کارگاهها و کارخانهها
تمام مشاغل دارای دستگاه کارتخوان
به بیان ساده:
هر شغلی که درآمد دارد و دستگاه پوز یا فاکتور صادر میکند، باید در سامانه مودیان عضو باشد.
ورود به سامانه مودیان – نحوه ورود و پیشنیازها
برای ورود به سامانه، به آدرس:
my.tax.gov.ir
بروید و از بخش سامانه مودیان وارد شوید.
پیشنیازها:
داشتن حساب کاربری فعال در درگاه ملی خدمات مالیاتی
ثبت اطلاعات هویتی
فعال بودن دستگاه کارتخوان یا درگاه پرداخت (اگر دارید)
تعریف کارپوشه تجاری
ثبت یا فعالسازی نقشهای کاربری
راهنمای گام به گام و کامل آموزش ثبتنام در سامانه مودیان
در ادامه، تمام مراحل لازم برای ثبتنام رسمی در سامانه مودیان بهصورت گامبهگام توضیح داده شده است.
گام اول – ورود به درگاه ملی خدمات مالیاتی
وارد سایت شده، کد ملی یا شناسه ملی را وارد و با رمز پویا وارد پنل شوید.
گام دوم – بررسی یا ایجاد پروفایل مالیاتی
در این بخش باید:
اطلاعات هویتی
اطلاعات تماس
اطلاعات مالی
نوع فعالیت
نشانی محل کسب
را تکمیل یا اصلاح کنید.
گام سوم – عضویت در سامانه مودیان
با انتخاب گزینه «عضویت»، اطلاعات مربوط به:
نوع کسبوکار
دستگاه/سیستم فروش
نرمافزار حسابداری
درگاههای پرداخت و پوزها
اطلاعات نماینده مالیاتی
ثبت میشود.
گام چهارم – دریافت شناسه یکتای صورتحساب الکترونیکی
این شناسه همان چیزی است که برای ثبت فاکتور در سامانه مودیان و ارسال صورتحساب به کار میرود.
گام پنجم – اتصال صندوق فروش یا نرمافزار حسابداری
در صورت استفاده از نرمافزار حسابداری، باید API آن به سامانه مودیان متصل شود.
اگر از صندوق فروشگاهی استفاده میکنید، باید در سامانه ثبت گردد.
نحوه ارسال صورتحساب و ثبت فاکتور درسامانه مودیان چگونه هست؟
از سال ۱۴۰۴، ارسال فاکتور در سه سطح انجام میشود:
۱. صورتحساب نوع اول
معاملات بین کسبوکار و مصرفکننده نهایی (فروشگاهها، مطبها، مراکز خدماتی و…)
۲. صورتحساب نوع دوم
معاملات بین کسبوکارها (B2B)
۳. صورتحساب نوع سوم
صادرات، واردات، قراردادهای خاص
فاکتورها باید دارای موارد زیر باشند:
شناسه یکتای کالا/خدمت
شناسه یکتا مالیاتی
تاریخ صدور
کد نقشها
مبلغ، نرخ و مالیات ارزش افزوده
آخرین بخشنامه سامانه مودیان در سال ۱۴۰۴ چیست؟
طبق آخرین بهروزرسانی:
✔ ارسال صورتحساب بهصورت روزانه ضروری است
✔ تأخیر بیش از ۷۲ ساعت جریمه دارد
✔ عدم ارسال فاکتور، مشمول جریمه سنگین و جرمانگاری است
✔ استفاده از POS بدون ثبتنام، ممنوع است
✔ کسبوکارهای کوچک نیز باید عضو شوند
قانون جدید سامانه مودیان در ۱۴۰۴
مهمترین تغییرات:
حذف کامل فاکتور کاغذی
الزام اتصال نرمافزارهای حسابداری
جرایم پلکانی برای تأخیر
انتقال بخش ارزش افزوده به سامانه مودیان
امکان بررسی و تطبیق آنلاین معاملات
مشاوره مالیاتی برای سامانه مودیان (تلفنی – آنلاین – حضوری)
با توجه به پیچیدگی قوانین جدید، بسیاری از کسبوکارها نیاز به:
مشاوره مالیاتی تلفنی
مشاوره مالیاتی آنلاین
مشاوره مالیاتی حضوری
مشاوره مالیاتی رایگان آنلاین
دارند تا درگیر جرایم، ابهامات و مشکلات اتصال نرمافزار نشوند.
در تهران، معمولاً شرکتها از یک مشاور مالیاتی در تهران کمک میگیرند، تا هم قوانین را بهروز توضیح دهد و هم مراحل عضویت و ارسال فاکتور را انجام دهد.
در این میان، شرکت حسابداری مالیاتی رهافام با ۲۲ سال تجربه میتواند تمام فرآیند ثبتنام، راهاندازی، اتصال سیستم، و ارسال فاکتورهای روزانه را برای کسبوکار انجام دهد تا هیچ جریمهای شامل حالشان نشود.
چرا کسبوکارها باید امور سامانه مودیان را برونسپاری کنند؟
قوانین پیچیده و دائماً در حال تغییر
حساسیت بالا در ثبت اشتباه فاکتورها
ریسک جرایم سنگین
عدم آشنایی کسبوکارها با API و نرمافزارهای مالی
نیاز به آموزش و پشتیبانی
یک شرکت تخصصی در حوزه خدمات حسابداری مالیاتی میتواند همه کارها را از صفر تا صد مدیریت کند.
خطاهای رایج در سامانه مودیان چیست؟
عدم ارسال فاکتور در زمان مقرر
اشتباه در شناسه کالا
مغایرت ارزش افزوده
عدم اتصال صحیح نرمافزار
ثبت اشتباه نقشها
عدم ثبت دستگاه کارتخوان
هر یک از این خطاها میتواند منجر به جریمه شود.
صفر تا صد سامانه مودیان (جمعبندی کامل)
۱. ثبتنام در سامانه
۲. تکمیل اطلاعات هویتی و شغلی
۳. تعریف نقشها
۴. دریافت شناسه یکتا
۵. اتصال نرمافزار حسابداری
۶. صدور صورتحساب استاندارد
۷. ارسال روزانه صورتحساب به سامانه
۸. بررسی گزارشهای سامانه
۹. رفع خطاها
۱۰. تهیه گزارشات ارزش افزوده و معاملات
سامانه مودیان اکنون یک پروژه معمولی نیست؛ این سامانه ستون اصلی نظام مالیاتی کشور است. اهمیت این سامانه به گونهای است که:
تمام فاکتورهای کشور باید در آن ثبت شود
همه مشاغل، حتی کوچک، باید عضو شوند
عدم ارسال صورتحساب، جریمه سنگین دارد
قانون در سال ۱۴۰۴ سختگیرانهتر شده است!
به همین دلیل، داشتن یک شرکت حسابداری مالیاتی معتبر میتواند نقش مهمی در پیشگیری از جرایم داشته باشد؛ مخصوصاً برای کسانی که نیاز به مشاوره مالیاتی رایگان، آنلاین، تلفنی یا حضوری دارند.